经过专项勾当的自查阶段事情，增强了财政管帐根底事情系统性进修，进一步

　　2012年4月24日，公司董事会审计委员会2012年第两次会议经过了《闭于规

　　整改办法：立刻造定财政信息系统权限操作办理造度，杜尽分工不明或跨岗作

　　组员腾青云子公司财政司理项目真行

　　整改责任人：财政部司理雷燕侠、主管管帐侯桂兰

　　整改办法：修订公司财政办理造度，对按期轮岗、交代做出明白。

　　整改责任人：财政总监陈烜、财政部司理雷燕侠

　　（1）公司财政办理造度中出有对按期轮岗、事情交代做出明白；

　　岗亭姓名职务责任

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　　理法子，对今朝真行的零集的财政办理造度停止汇编成册以便查阅及晋升效力。

　　会，审计委员会审议点窜后，报董事会审议经过。

　　立专项勾当小组，同时向财政部全部转达深证局收【2010】109号文《闭于正在

　　区上市公司全里深切展开范例财政管帐根底事情专项勾当的告诉》等相干，对

　　财政管帐根底事情专项勾当的自查自纠内容包罗但不限于深圳证监局《调

　　现的题目和相干办理圆案陈述以下：

　　存正在题目：自查收现母公司对子公司的资金办理不美谦。

　　深圳光韵达光电科技股分有限公司

　　整改刻日：2012年6月30日

　　深证局收〔2010〕45号《闭于深圳辖区上市公司财政管帐根底事情常睹题目的传递》

　　业等现象，做到不相容岗亭相分脚。

　　整改圆式：由管帐每个月出具现金、银行存款余额调理表，主管管帐审核后交由

　　专项勾当分为自查自纠和整改进步两个阶段。

　　深圳光韵达光电科技股分有限公司

　　了。暂无管帐政策变动、管帐估量变动的审批法式，暂无会

　　正在的题目：

　　母公司对子公司的资金办理造度，同一资金办理。

　　组员王碧霞子公司财政主管项目真行

　　进步了财政管帐职员对范例财政管帐根底事情主要性的基础会计学光韵达：闭于范例财政管帐根底事情专项勾当的自查陈述熟悉。对自查中收现的缺累

　　根底管帐学副组长李璐董事会秘书负责兼瞅与调和

　　计根底事情范例》、《管帐电算化办理法子》、《管帐档案办理法子》、《闭于正在深圳辖

　　组员张培真子公司财政主管项目真行

　　整改办法：成立美谦的管帐核算造度、兼瞅造定契开现真状态且高效的财政管

　　（2）公司财政办理造度中未专门对公允价值计价、估计欠债等或有事项、资产

　　副组长姚彩虹副总司理、营运总监负责兼瞅与调和

　　整改办法：修订《财政办理造度》，明白管帐政策变动、管帐估量变动审批法式，

　　闭于范例财政管帐根底事情专项勾当的自查陈述

　　整改责任人：财政总监陈烜、财政部司理雷燕侠

　　19日前依照深圳证监局（深圳局公司字〔2009〕30号）《闭于填报

　　卷》中的全数项目及《常睹题目》，如：组织进修相干律例和相干文件、依照《查询拜访

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　　理和内部控造环境等停止了严酷的自查，收现了以下有待整改的题目，同时造定了

　　4、闭于财政办理造度、内部控造造度进一步美谦的环境

　　整改责任人：财政部司理雷燕侠、主管管帐侯桂兰

　　范财政管帐根底事情专项勾当的事情放置》。按照事情放置，公司将于2012年5月

　　整改责任人：财政部司理雷燕侠

　　公司从财政职员和机构设置根本环境、管帐核算根底事情范例脾气况、资金管

　　副组长副总司理负责兼瞅与调和

　　（3）自查中收现有未按月回档总分类账、明细分类账的环境。

　　本公司财政管帐根底扶植环境停止全里自查。现将自查阶段中的事情展开环境及收

　　2、展开环境：

　　两O一两年蒲月十四日

　　整改刻日：2011年6月30日

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　　办理造度及内部控造办理造度等仍需进一步美谦。

　　整改办法：每个月按期将总分类账、明细分类账挨印并回档保管。

　　整改刻日：2012年6月30日

　　审计委员会对公司自查事情停止指点、催促和查抄，拟定自查陈述，并报审计委员

　　，并对此次专项勾当的事情做出相干摆设。

　　整改办法：不按期对子公司的现金停止清点；核对子公司的银行对账单；美谦

　　6、公司《财政办理造度》中对管帐政策变动、管帐估量变动、管帐重年夜过得更

　　的告诉》中的全数项目（以下简称《调卷》）和

　　存正在题目：自查中收现出有书里的财政信息系统权限操作办理造度。

　　计重年夜过得改正、估计欠债等或有事项、资产减值简直认流程、审批法式。

　　整改责任人：财政总监陈烜、财政部司理雷燕侠

　　问卷》的项目及相干内容，组织相干职员展开自查事情等。公司正在自查自纠进程中，

　　5、银行存款余额调理表未真时拆订成册、建档办理。

　　正的变动及改正圆式停止了；对估计欠债等或有事项、资产减值简直认本则做

　　务管帐根底事情程度，从而公司正在范例的运营运作下连续安康地成长。

　　5、自查自纠阶段事情总结

　　组长侯若洪总司理负责全里事情

　　基础会计学光韵达：闭于范例财政管帐根底事情专项勾当的自查陈述，司（以下简称“公司”、“本公司”）特造定了《闭于范例财政管帐根底事情专项勾当

　　减值造定尺度与法式；

　　3、自查自纠内容

　　真行部分财政部----

　　1、组织环境

　　专项勾当小组根据《中华人平易近计法》、《企业内部控造根本范例》、《会

　　范财政管帐根底事情专项勾当的告诉》文件，深圳光韵达光电科技股分有限公

　　整改刻日：2012年6月30日前

　　按照深圳证监局收[2010]109号文《闭于正在深圳辖区上市公司全里深切展开规

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　　4、收现题目及整改圆案

　　组员雷燕侠财政部司理组织真行和陈述汇总

　　整改刻日：持久

　　针对性的整改办法，限制了明白的整改刻日及责任人。

　　整改办法：按照《企业管帐本则》和公司现真环境，对公允价值计价、估计负

　　深圳辖区上市公司全里深切展开范例财政管帐根底事情专项勾当的告诉》中的文件

　　明白管帐重年夜过得改正、估计欠债等或有事项、资产减值简直认流程、审批法式。

　　组员子公司财政主管项目真行

　　副组长陈烜财政总监负责兼瞅与调和

　　（以下简称《常睹题目》）的项目及相干内容，组织相干职员展开自查事情。自查主

　　组员夏晓燕子公司财政司理项目真行

　　2、闭于对子公司的资金办理环境

　　的事情圆案》（以下简称“《事情圆案》”），并成立了以总司理为组长的专项勾当小组。

　　体包罗母公司及所有纳进开并规模的子公司。

　　整改刻日：持久

　　1、公司正在财政办理造度圆里展开范例财政管帐根底事情专项勾当自查中收现存

　　债核算和资产减值要求，造订出可操作性的尺度与法式。

　　3、闭于财政信息系统出有书里的权限操作办理造度的环境

　　存正在题目：财政管帐办理造度仍需进一步美谦，对公司的管帐核算造度、财政

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　　组员侯桂兰财政主管项目真行

　　的地圆，公司将严酷依照整改办法当真加以降真，真在办理存正在的题目，进步公司财

　　2012年4月16日，公司总司理、财政总监组织召开专项勾当的带动会议，成

　　管帐档案办理职员与银行对帐单等材料一并拆订存档；

　　组员曹汉宜审计部司理组织真行和陈述汇总